عواقب اجاره کارت بانکی و مسئولیت کیفری سنگین برای صاحب حساب
به گزارش ثبت آسان، یک حقوقدان اظهار داشت: اجاره کارت یا حساب بانکی نه فقط سبب فرار مالیاتی می شود بلکه مسئولیت کیفری سنگینی برای صاحب حساب بدنبال دارد.
به گزارش ثبت آسان به نقل از مهر، اجاره کارت یا حساب های بانکی برای مقاصد مختلفی به انجام می رسد اما یکی از رایج ترین آنها فرار مالیاتی است. کسبه و مشاغلی که تراکنش ها و گردش مالی بالایی دارند، با این تکنیک درآمد خودرا پنهان می کنند.
کمال رئوف، حقوقدان و عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی در گفتگو با خبرنگار مهر، بیان کرد: این اقدام، جرم سنگینی است که طبق ماده ۲۷۴ قانون مالیات های مستقیم، مجازات هایی همچون حبس، جزای نقدی، شلاق و محرومیت از حقوق اجتماعی برای مرتکبان بدنبال دارد.
وی اضافه کرد: این قانون حتی شامل کسانی می شود که کارت یا حساب خودرا به دیگران اجاره می دهند، چون این مبادرت به معنای پیشگیری از دسترسی مأموران مالیاتی به اطلاعات اقتصادیست و قانون، برخورد جدی با آن دارد.
اجاره کارت، معامله صوری و مسئولیت قانونی
رئوف همین طور اشاره کرد: تنظیم معاملات صوری یا قراردادن معاملات به نام دیگران نیز جرم فرار مالیاتی شمرده می شود. هم اجاره کننده و هم اجاره دهنده کارت یا حساب، هر ۲ در مقابل قانون مسئول هستند و مجازات می شوند.
وی اشاره کرد: استفاده از کارت تجاری اشخاص دیگر برای فرار مالیاتی نیز تحت همین قانون قرار می گیرد و سبب پیگرد قضائی خواهد شد.
پیچیدگی های حقوقی و خطرات واگذاری حساب بانکی
رئوف درباره ی خطرات اجاره کارت یا حساب بانکی در کارهای مجرمانه نظیر پول شویی، کلاهبرداری، تروریسم و حتی آدم ربایی اظهار داشت: مسئولیت تمامی تراکنش ها بر عهده صاحب حساب است و ادعای اجاره دادن کارت برای فرار از مجازات پذیرفته نیست. در جرایم تروریستی، علاوه بر مصادره اموال، حکم حبس و جزای نقدی سنگین برای صاحب حساب صادر می شود.
موارد کاربرد در معاملات ملکی و سوءاستفاده های احتمالی
رئوف اضافه کرد: گاهی فروشنده ملک شماره کارت دیگری را برای دریافت پول معرفی می کند که این مساله می تواند برای فرار از تعهدات قراردادی یا فسخ معامله به کار رود و مشکلات حقوقی بوجود آورد.
این حقوقدان با تکیه بر مسئولیت های قانونی و کیفری اجاره کارت یا حساب بانکی اظهار داشت: این اقدامات علاوه بر فرار مالیاتی، می تواند در جرایم شدیدتر مانند تامین مالی تروریسم نقش داشته باشد و صاحبان حساب را گرفتار مشکلات بزرگ کند. بدین سبب باید نهایت دقت و هوشیاری دراین خصوص رعایت شود.
منبع: sabteasan.ir
این مطلب را می پسندید؟
(1)
(0)
تازه ترین مطالب مرتبط ثبت آسان
نظرات بینندگان در مورد مطلب ثبت آسان
نظر شما در مورد این مطلب